В статье анализируются масштабы, динамика и структура некорректно выставленных торговых счетов-фактур, являющихся ключевым каналом нелегальных денежных потоков в арабском регионе. Международная торговля все чаще осуществляется в рамках сложных сетей поставок и цепочек создания стоимости. В таких условиях искажение отчетности и неправильное выставление счетов-фактур может иметь место на любом этапе. Из-за неправильного выставления торговых счетов в 2008–2015 гг. в арабском регионе «недосчитались» 482,7 млрд долл., что эквивалентно пятой части совокупного ВВП в 2016 г. Ежегодно «в тень уходило» 60,3 млрд долл. При этом на Саудовскую Аравию, Объединенные Арабские Эмираты, Египет, Тунис, Алжир и Иорданию приходилось 80% нелегальных денежных потоков в регионе, связанных с неправильным выставлением торговых счетов. Страны, не связанные преимущественно с экспортом природных ресурсов, больше подвержены практике некорректного выставления счетов (10,4%), чем государства с ресурсозависимой экономикой (7,4%). Серьезной проблемой для таможенных служб некоторых арабских стран является неформальная трансграничная торговля. Она представляет собой наибольшую часть торгового потока на границе Судана с Эфиопией и Эритреей.
